Podstawowym walorem wynikającym z wykorzystania faktoringu w realiach funkcjonowania przedsiębiorstwa jest poprawa płynności finansowej. Dzięki faktoringowi, do takiej poprawy dochodzi poprzez przyśpieszenie cyklu należności firmowych, a więc poprzez radykalne skrócenie okresu w którym wierzytelności z wystawionej faktury za sprzedaż towarów lub usług zamieniają się w zainkasowaną gotówkę w kasie firmy. Mówimy więc tu o tym, jak faktoring jako usługa finansowa, zdecydowanie inna niż kredyt czy pożyczka, bo nie oparta na zadłużaniu się, wpływa na intensyfikację cyrkulacji pieniądza, czyli paliwa napędowego każdego przedsiębiorstwa – komentuje Jarosław Grygiel, Dyrektor krajowy Billecta Poland Sp. z o.o.
To, że firmy rzadko mają nieprzerwany komfort samofinansowania swojej działalności, to oczywistość. Zatory płatnicze, opóźnienia w rozliczeniach, ale i sam fakt odroczenia terminu zapłaty za zrealizowane dostawy, potrafią się boleśnie dać we znaki nawet najbardziej dochodowym firmom o wysokiej marży handlowej.
Korzyści dla firmy ze spieniężenia wierzytelności przez firmę faktoringową
Faktoring sprowadza się z jednej strony do wykupienia przez wyspecjalizowaną firmę faktoringową wierzytelności handlowej przedsiębiorstwa i jej niezwłocznego spieniężenia w zamian za relatywnie niedużą cenę, wyrażoną dyskontem od wartości brutto wskazanej na wystawionej przez to przedsiębiorstwo fakturze VAT. Błyskawiczne zainkasowanie kwoty, która w innej sytuacji byłaby płatna za miesiąc, dwa lub trzy miesiące, daje klientowi możliwość akceleracji obrotów handlowych, a także zakupienia nowych towarów lub materiałów i terminowego opłacenia podatków, wynagrodzeń dla pracowników, składek ZUS, usług podwykonawców. Faktoring sprzedażowy w wykonaniu nowoczesnych agencji faktoringowych jest łatwo dostępny w kanale online i realizowany w sposób nieporównywalnie szybszy i prostszy w porównaniu do tradycyjnych procedur bankowych. Co więcej, faktoring to sprzedaż aktywa o umiarkowanej płynności – a więc wierzytelności handlowej, a nie zadłużanie się poprzez kredyt obrotowy, czy pożyczkę pieniężną na działalność operacyjną – dodaje ekspert Billecta.pl.
Z drugiej strony skorzystanie z usługi faktoringowej może zabezpieczyć przedsiębiorstwo przez negatywnymi skutkami nieterminowego wywiązania się przez odbiorcę dostawy, czyli płatnika faktury, z jego zobowiązań. Wśród produktów oferowanych przez agencje faktoringowe znaleźć bowiem można faktoring z ograniczonym lub wyłączonym regresem, dzięki któremu większość ryzyk związanych z drugą stroną rozliczeń handlowych przechodzi na faktora. W tym właśnie zasadza się asekuracyjny walor faktoringu.
Wygodna i dyskretna wersja faktoringu nienotyfikowanego
Istnieją natomiast przypadki, gdy firma z różnych względów nie chce angażować swojego kontrahenta w bezpośredni przebieg transakcji faktoringowej. Jest tu możliwe zastosowanie szczególnego podtypu usługi faktoringu nienotyfikowanego, opartego na cesji cichej, a więc bez zawiadamiania odbiorcy faktury o przejściu praw do płatności z faktury na agencję faktoringową. Wówczas płatność za wystawioną FV trafi w terminie jej zapłaty do jej wystawcy, a ten niezwłocznie przekaże otrzymane środki agencji faktoringowej, która już tę fakturę spieniężyła. Ta wygodna i dyskretna wersja faktoringu jest formalnie możliwa do zastosowania, o ile tylko strony rozliczeń handlowych nie umówiły się uprzednio na zakaz cesji należności.
Na skorzystanie z faktoringu sprzedażowego jest jednak czas, gdy termin płatności wystawionej faktury VAT jeszcze nie nadszedł. Dlatego też nie warto czekać do ostatniego momentu. W odniesieniu do faktur przeterminowanych należy raczej rozważyć szybką reakcję w postaci wynajęcia profesjonalnej firmy windykacyjnej, która pomoże na drodze polubownej, a gdy trzeba również i sądowej, wyegzekwować zaległość od opieszałego klienta.
Zalety faktoringu zakupowego
Co równie ważne, płynność finansową można tez polepszać w innej sferze działalności przedsiębiorstwa – po stronie zakupowej. Statystycznie rzecz biorąc, zdecydowana większość firm na tle ogółu przedsiębiorców aktywnych w Polsce, bądź to nie odracza terminów zapłaty swoim kontrahentom, bądź w ogóle nie realizuje obrotów B2B. Właśnie z myślą o nich oferowany jest specjalny wariant faktoringu – faktoring odwrotny, zwany też zakupowym. Jak sama nazwa wskazuje, wzmacnia on płynność finansową przedsiębiorstwa na odcinku wydatków handlowych, to jest zakupów lub importu towarów i usług. Konieczność zaopatrzenia firmy w aktywa obrotowe potrafi wydrenować wszelkie płynne środki w ramach gospodarki własnej, a o ile dostawca nie wspomoże kupującego odpowiednio długim kredytem kupieckim, to nabywca może mieć trudności w realizacji zamierzonych obrotów.
Kto skorzysta na faktoringu odwrotnym?
Faktoring odwrotny to usługa bliska kredytowi celowemu, gdzie agencja faktoringowa w zastępstwie nabywcy pokryje całość lub umówioną część kosztów dostawy stwierdzonej fakturą VAT, zaś w zamian za prowizję odroczy i rozłoży koszt takiego zakupu na odpowiednio długi czas, nawet do sześciu miesięcy. W tym okresie nabywca będzie w stanie spieniężyć zakupione aktywa, a z wygenerowanych przychodów rozliczyć się z faktorem w umówionym okresie. Ten wariant faktoringu jest więc nie do przecenienia zwłaszcza dla firm handlowych, ale i producentów oraz importerów. Niezwykle trudno znaleźć na rynku produkt bardziej dostosowany do potrzeb tych przedsiębiorców, u których cykl handlowy, od zamówienia towarów z zagranicy, aż po ich pełne spieniężenie w drodze dystrybucji wśród rozproszonych odbiorców, trwa kilka miesięcy. Bez faktoringu odwrotnego takie firmy bądź to nie mogą sprzedawać na miarę istniejącego popytu, bądź to ryzykują utratę płynności w międzyczasie lub salwują się finansowaniem dłużnym, o które nie zawsze łatwo – dodaje Jarosław Grygiel z Billecta.pl.
Źródło: www.Billecta.pl
